02/09/2026
Ngân hàng cho vay có thế chấp, con nợ vào thủ tục phá sản. Khoản vay còn tính lãi hay dừng, tài sản thế chấp xử lý lúc nào, và nếu bán tài sản không đủ trả nợ thì phần thiếu đi về đâu. Luật Phục hồi, phá sản 2025 trả lời cả ba câu.
- Từ ngày mở thủ tục phá sản, nợ vẫn tính lãi theo thỏa thuận nhưng tạm dừng việc trả lãi.
- Từ ngày tuyên bố phá sản, các khoản nợ không được tiếp tục tính lãi.
- Tài sản bảo đảm dùng cho phương án phục hồi chỉ được xử lý khi chủ nợ của tài sản đó đồng ý.
- Nợ có bảo đảm xác lập trước ngày Tòa thụ lý được thanh toán bằng chính tài sản bảo đảm.
- Bán tài sản không đủ thì phần thiếu thành nợ không có bảo đảm; thừa thì nhập vào tài sản doanh nghiệp.
Ba mốc của tiền lãi
| Giai đoạn | Cách tính lãi | Việc trả lãi |
|---|---|---|
| Từ ngày ra quyết định mở thủ tục phá sản | Tiếp tục tính lãi theo thỏa thuận | Tạm dừng, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác |
| Nợ mới phát sinh sau khi mở thủ tục đến thời điểm tuyên bố phá sản | Theo thỏa thuận nhưng không trái quy định của pháp luật | Theo thỏa thuận |
| Từ ngày ra quyết định tuyên bố phá sản | Không được tiếp tục tính lãi | Không phát sinh |
Khoản 1 Điều 43 Luật Phục hồi, phá sản 2025 số 142/2025/QH15 còn dự liệu tình huống quay lại: trường hợp Thẩm phán ra quyết định đình chỉ thủ tục phá sản thì việc tạm dừng trả lãi chấm dứt, các bên tiếp tục thực hiện việc trả lãi theo thỏa thuận.
Trong giai đoạn sau khi mở thủ tục, lãi vẫn chạy nhưng chưa phải trả. Số lãi tích lũy đó vẫn là nghĩa vụ. Chỉ từ ngày tuyên bố phá sản thì đồng hồ lãi mới dừng hẳn.
Khi nào được xử lý tài sản bảo đảm
Khoản 1 Điều 44 Luật Phục hồi, phá sản 2025 chia hai nhánh, do Quản tài viên hoặc doanh nghiệp quản lý, thanh lý tài sản đề xuất Thẩm phán:
| Tình huống | Cách xử lý |
|---|---|
| Tài sản bảo đảm được dùng để thực hiện phương án phục hồi hoạt động kinh doanh | Xử lý theo nghị quyết của Hội nghị chủ nợ, và chỉ được thực hiện sau khi có ý kiến đồng ý của chủ nợ của tài sản bảo đảm đó |
| Không thực hiện phương án phục hồi, hoặc tài sản bảo đảm không cần thiết cho phương án, hợp đồng đã đến hạn | Xử lý theo thời hạn quy định trong hợp đồng |
| Hợp đồng có bảo đảm chưa đến hạn | Khi tuyên bố phá sản, Thẩm phán đình chỉ hợp đồng và xử lý các khoản nợ có bảo đảm |
Điểm đáng chú ý ở nhánh thứ nhất: nghị quyết của Hội nghị chủ nợ chưa đủ để động vào tài sản bảo đảm. Chủ nợ có bảo đảm bằng chính tài sản đó giữ một quyền phủ quyết riêng.
Thanh toán bằng tài sản bảo đảm
Khoản 2 Điều 44 Luật Phục hồi, phá sản 2025 quy định khoản nợ có bảo đảm được xác lập trước khi Tòa án thụ lý đơn yêu cầu áp dụng thủ tục phá sản được thanh toán bằng tài sản bảo đảm đó.
Hai tình huống sau khi bán tài sản:
- Giá trị tài sản bảo đảm không đủ thanh toán số nợ: phần nợ còn lại trở thành khoản nợ không có bảo đảm của doanh nghiệp, hợp tác xã, xếp cùng hàng với các chủ nợ không có bảo đảm khác;
- Giá trị tài sản bảo đảm lớn hơn số nợ: phần chênh lệch được nhập vào giá trị tài sản của doanh nghiệp, hợp tác xã để phân chia chung.
Tài sản có nguy cơ hư hỏng
Khoản 3 Điều 44 Luật Phục hồi, phá sản 2025 mở một lối xử lý sớm: trường hợp tài sản bảo đảm có nguy cơ bị phá hủy hoặc bị giảm đáng kể về giá trị thì Quản tài viên, doanh nghiệp quản lý, thanh lý tài sản đề nghị Thẩm phán cho xử lý ngay tài sản bảo đảm đó.
Cách xử lý vẫn theo khoản 2, tức thanh toán cho chủ nợ có bảo đảm và xử lý phần chênh lệch theo cùng nguyên tắc. Điểm khác chỉ là thời điểm được đẩy sớm lên để giữ giá trị tài sản.
Ngân hàng có được tự bán tài sản thế chấp khi con nợ vào thủ tục phá sản không?
Không tự làm được. Điều 44 Luật Phục hồi, phá sản 2025 đặt việc xử lý tài sản bảo đảm vào quy trình do Quản tài viên đề xuất và Thẩm phán quyết định, theo quy định của pháp luật và hướng dẫn của Tòa án nhân dân tối cao.
Nợ có bảo đảm phát sinh sau khi Tòa thụ lý thì xử lý ra sao?
Khoản 2 Điều 44 nói tới khoản nợ có bảo đảm được xác lập trước khi Tòa án thụ lý đơn yêu cầu. Các khoản phát sinh sau mốc đó chịu sự điều chỉnh của các quy định về hoạt động sau khi thụ lý và nghĩa vụ tài sản trong quá trình giải quyết vụ việc.
Lãi tích lũy trong thời gian tạm dừng trả có được đòi không?
Khoản 1 Điều 43 quy định các khoản nợ vẫn được tiếp tục tính lãi theo thỏa thuận, chỉ tạm dừng việc trả. Số lãi đó là một phần của khoản nợ, và dừng tính từ ngày ra quyết định tuyên bố phá sản.
Bán tài sản thế chấp thu về nhiều hơn khoản nợ thì chủ nợ có được giữ không?
Không. Điểm b khoản 2 Điều 44 quy định phần chênh lệch được nhập vào giá trị tài sản của doanh nghiệp, hợp tác xã, tức đưa vào khối tài sản phân chia chung cho các chủ nợ.
Tài sản bảo đảm là hàng hóa dễ hỏng thì xử lý thế nào?
Quản tài viên hoặc doanh nghiệp quản lý, thanh lý tài sản đề nghị Thẩm phán cho xử lý ngay theo khoản 3 Điều 44, khi tài sản có nguy cơ bị phá hủy hoặc giảm đáng kể về giá trị.
- Luật Phục hồi, phá sản 2025 số 142/2025/QH15, Điều 43 và Điều 44 (hiệu lực từ 01/03/2026)
[…] Xem thêm: Xử lý khoản nợ có bảo đảm khi phá sản […]