Giao dịch tài sản mã hóa của nhà đầu tư

Bài viết theo Nghị định 284/2026/NĐ-CP có hiệu lực từ ngày 01/09/2026

Nhà đầu tư trong nước giao dịch tài sản mã hóa ngoài các tổ chức được Bộ Tài chính cấp phép là hành vi bị xử phạt. Nhưng có một mốc đệm mà nhiều bài viết bỏ qua, đọc kỹ trước khi lo.

Sáu tháng kể từ giấy phép đầu tiên

Điều 7 khoản 2 Nghị quyết 05/2025/NQ-CP ấn định mốc: sau thời hạn 6 tháng kể từ khi tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa đầu tiên được cấp phép.

Từ sau mốc đó, nhà đầu tư trong nước giao dịch ngoài tổ chức được cấp phép mới bị xử lý vi phạm hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự, tùy tính chất và mức độ.

Nghĩa là đồng hồ đếm ngược bắt đầu từ ngày cấp giấy phép đầu tiên, chứ chưa phải từ ngày nghị quyết hay nghị định có hiệu lực.

Nhà đầu tư nên theo dõi thông tin cấp phép của Bộ Tài chính để biết mốc sáu tháng của mình rơi vào ngày nào.

Hai hành vi của nhà đầu tư trong nước

Hành vi	Mức với tổ chức	Mức với cá nhân
Giao dịch tài sản mã hóa không thông qua tổ chức cung cấp dịch vụ do Bộ Tài chính cấp phép	30 đến 50 triệu đồng	15 đến 25 triệu đồng
Giao dịch tài sản mã hóa được chào bán, phát hành cho nhà đầu tư nước ngoài	70 đến 100 triệu đồng	35 đến 50 triệu đồng

Cột cá nhân là con số phải nhớ

Mức phạt ghi trong nghị định áp dụng đối với tổ chức.

Cá nhân có hành vi vi phạm như của tổ chức thì mức phạt bằng một nửa.

Phần lớn người giao dịch tài sản mã hóa là cá nhân, nên cột bên phải mới là con số thực tế.

Đọc thẳng số trong điều luật rồi áp cho mình là tính gấp đôi.

Hai hành vi của nhà đầu tư nước ngoài

Vi phạm quy định về mở, đóng, sử dụng tài khoản thanh toán để thực hiện các giao dịch thu, chi liên quan đến mua bán tài sản mã hóa tại Việt Nam. Mức 30 đến 50 triệu đồng.
Không bảo đảm tính xác thực, hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ, tài liệu, thông tin, dữ liệu cung cấp cho ngân hàng nơi mở tài khoản chuyên dùng, hoặc không kê khai trung thực, đầy đủ nội dung giao dịch. Mức 70 đến 100 triệu đồng.

Ngân hàng chậm báo cáo, hai bậc

Mức độ chậm	Mức phạt
Chậm dưới 15 ngày so với quy định	50 đến 70 triệu đồng
Chậm từ 15 ngày trở lên	70 đến 100 triệu đồng

Báo cáo ở đây là báo cáo bằng văn bản tổng hợp tình hình thu, chi trên tài khoản chuyên dùng để thực hiện giao dịch mua bán tài sản mã hóa của nhà đầu tư nước ngoài.

Ba nhóm vi phạm khác của ngân hàng

Không kiểm tra, không lưu giữ, hoặc lưu giữ không đầy đủ, không phù hợp các giấy tờ, chứng từ liên quan đến giao dịch trên tài khoản chuyên dùng.
Không ban hành hoặc ban hành không đầy đủ quy định nội bộ về hồ sơ, trình tự, thủ tục mở và sử dụng tài khoản chuyên dùng, hoặc không công khai quy định nội bộ để nhà đầu tư nước ngoài biết.
Mở, đóng hoặc thực hiện các giao dịch thu, chi trên tài khoản chuyên dùng không đúng quy định.
Cả ba nhóm cùng chịu mức 70 đến 100 triệu đồng.

Việc cần làm

Theo dõi ngày tổ chức đầu tiên được cấp phép, vì mốc sáu tháng đếm từ đó.
Nhà đầu tư trong nước kiểm tra sàn đang dùng có giấy phép của Bộ Tài chính hay chưa.
Chuyển tài sản về tổ chức được cấp phép nếu đang giao dịch ngoài luồng.
Tránh giao dịch loại tài sản mã hóa chào bán cho nhà đầu tư nước ngoài.
Nhà đầu tư nước ngoài mở đúng tài khoản chuyên dùng tại ngân hàng được phép.
Kê khai trung thực, đầy đủ nội dung từng giao dịch với ngân hàng.
Ngân hàng rà lại lịch báo cáo bằng văn bản, vì mốc 15 ngày chia thành hai bậc phạt.
Ngân hàng ban hành và công khai quy định nội bộ về tài khoản chuyên dùng.
Lưu đủ giấy tờ, chứng từ của mọi giao dịch trên tài khoản chuyên dùng.

Giao dịch trên sàn chưa được cấp phép có bị phạt không?

Có. Nhà đầu tư trong nước giao dịch tài sản mã hóa không thông qua tổ chức cung cấp dịch vụ do Bộ Tài chính cấp phép bị phạt tiền, mức với tổ chức là 30.000.000 đến 50.000.000 đồng.

Bị phạt ngay từ bây giờ phải không?

Theo khoản 2 Điều 7 Nghị quyết 05/2025/NQ-CP, việc xử lý áp dụng sau thời hạn 6 tháng kể từ khi tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa đầu tiên được Bộ Tài chính cấp phép.

Cá nhân bị phạt bao nhiêu?

Bằng một nửa mức của tổ chức, tức 15.000.000 đến 25.000.000 đồng cho hành vi này.

Giao dịch tài sản mã hóa chào bán cho nhà đầu tư nước ngoài thì sao?

Mức với tổ chức là 70.000.000 đến 100.000.000 đồng, cá nhân bằng một nửa.

Nhà đầu tư nước ngoài phải dùng tài khoản nào?

Tài khoản chuyên dùng mở tại ngân hàng được phép, dùng để thực hiện các giao dịch thu, chi liên quan đến mua bán tài sản mã hóa tại Việt Nam.

Khai không đúng với ngân hàng bị xử lý ra sao?

Không bảo đảm tính xác thực, hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ, tài liệu, thông tin, dữ liệu cung cấp cho ngân hàng, hoặc không kê khai trung thực đầy đủ nội dung giao dịch, bị phạt 70.000.000 đến 100.000.000 đồng.

Ngân hàng chậm báo cáo bị phạt thế nào?

Chậm dưới 15 ngày bị phạt 50.000.000 đến 70.000.000 đồng. Chậm từ 15 ngày trở lên bị phạt 70.000.000 đến 100.000.000 đồng.

Ngân hàng còn bị phạt vì hành vi nào nữa?

Không kiểm tra, không lưu giữ hoặc lưu giữ không đầy đủ chứng từ giao dịch; không ban hành hoặc không công khai quy định nội bộ về tài khoản chuyên dùng; mở, đóng hoặc thực hiện giao dịch thu chi trên tài khoản chuyên dùng không đúng quy định.

Nghị định 284/2026/NĐ-CP quy định xử phạt vi phạm hành chính về tài sản mã hóa và thị trường tài sản mã hóa, Điều 9 và Điều 10
Nghị quyết 05/2025/NQ-CP triển khai thí điểm thị trường tài sản mã hóa tại Việt Nam, Điều 6, Điều 7 khoản 2 và Điều 13

Xem thêm: Số trong nghị định là mức của tổ chức

Chia sẻ bài viếtFacebook Zalo X